出處 : Smart 自學網
作者 : 郭莉芳

想要認真存錢，也訂下每個月要多存3,000元的目標，努力記了好幾個月的帳，開銷也節制了一點，但是每個月剩下的錢還是不多，還能怎麼做，才能有效地把錢存起來呢？

記帳，就像是開銷道路上的「行車記錄器」，讓自己了解過去的消費是「必須（需要）」還是「浪費（想要）」。不過，光是記帳，無法防堵欲望因子的蠢動，與其失控消費再來後悔，不如從源頭控管，把錢鎖牢！富鴻理財規畫顧問公司副總經理、認證理財規畫顧問（CFP）王麗文表示，「記帳有助於了解自己的花費流向，但是，想要堵住花錢漏洞，還是必須靠『編列預算』來達成。」

像小摳升上大學後，家裡每個月只提供1,500元的零用錢，其他都要靠打工賺取，因此養成她「惜錢」的習慣。她把每個月的開銷嚴控在8,000元以內，一旦這個月多花了1,000元，下個月的預算就變7,000元。畢業後，小摳依然嚴控每個月生活開銷上限，才讓她4年內存到百萬元。

已婚族更需學習編列預算
以防不必要開銷拖垮家計

或許你會說，因為小摳單身，所以支出相對單純，編列預算很容易。對於有家庭的人來說，開銷多元，編列預算也可行嗎？王麗文說，已婚族的開銷多，更容易出現預期之外的消費，若不透過預算編列，將有限的收入做最好的安排，存錢將更不容易。該怎麼做呢？請見下文分析。

操作心法

1 編列重點》收入依需求分配並從月薪攤提

該如何編列預算呢？讀者不妨掌握以下3個重點：

重點1》先做好年度分配

想要從源頭控管支出，在製作預算表時，要先掌握好年度預算，從每年的開始就把整年度可能的收入做好分配。

像是過去從沒記過帳，也從沒做過支出分類、有多少花多少的人，新富聯合理財規畫顧問公司副總經理、認證理財規畫顧問（CFP）黃正勳認為，預算表是靠過去的記帳資料作為未來支出的規畫，因此如果對於自己每個月各項支出完全沒有概念的人，至少要先累積約3個月的記帳紀錄，才有辦法製作實際可行的預算表。

至於每個月的收入該如何分配，讀者不妨參考「富朋友理財筆記」站長艾爾文的建議，剛開始先採「50、20、30」分配法，將年度收入依照50%、20%、30%的比率拆成3份，其中50%用於生活必要支出；20%用於娛樂與緊急預備金；30%用於投資（包含自我投資、理財投資）。

如果已經有理財概念的人，也可以進階一點，將年度收入做更詳細的分類，例如：50%生活支出、15%投資、5%娛樂、20%長期規畫（購屋、子女教育金、退休等）、10%臨時動用帳戶（當年度沒用完，就全部存下）。

重點2》訂出每個月每項開銷上限

做了年度支出分配後，接下來就可以把各個支出的大項除以12個月，算出每個月的支出上限或預留金額。在抓預算的時候，使用者可以把「固定支出」先列出來，包含房貸（或房租）、管理費、水電瓦斯費、電話費、稅費、保費等變動不大的項目填好，再除以12（個月）後，直接從每個月的收入中預留（詳見表1）。

再來就是將生活開銷等「變動支出」（又稱浮動支出）列出，例如：飲食、日常用品、醫療費、交際費、娛樂費等。這些項目也能依照過去的記帳紀錄抓出約略的金額，以全年的預算除以12（個月）後，即是每個月單項支出上限。各月的預算表中，可在預算上限的右邊多增一欄，以利填入之後每個月實際產生的金額。

重點3》嚴控非必要的變動支出

變動支出也可以抓上限，像是娛樂性支出。朋友聚餐、唱歌等活動，會因為頻率不同而差異懸殊。為了不讓這些非絕對必要支出吃掉每個月可運用資金的一大半，絕對要嚴控變動支出的上限與發生頻率。例如下個月安排了看演唱會，就規定自己不能再跟朋友聚餐或唱歌。

最有效的方法就是嚴控上限，再加上專款專用。每個月撥到娛樂帳戶的費用就控制在2,000元，花光了就沒了，也不能支用其他帳戶的錢。

2 編列方法》簡單5步驟，製作完善預算表

掌握了製作預算表的重點後，接下來就可以進入實做練習。使用者可以依循以下5個步驟，做出新一年度的預算表。

步驟1》先估算收入總額

假設你的月薪5萬元，包含獎金與理財收入，年收入約可達67萬2,000元。

步驟2》決定目標存款金額

你可以像小摳一樣，每年預估自己的收入情況，以訂出當年度的儲蓄目標。例如：今年要存下18萬元，以這個為目標定錨。換句話說，全年收入扣掉18萬元就是可動用金額，即49萬2,000元。

步驟3》列出年度預算分配表

接下來製作表單，定出每種開銷的上限金額。如果對於Excel表製作不甚熟稔的人，不妨上「富朋友理財筆記」網站，在首頁上方的搜尋列鍵入「如何規劃個人預算」（blog.17rich.com/how-to-create-abudget.html），下載「詳細個人預算規劃表」，參考裡面的格式（詳見表2）。
編列預算時最常遇到的問題，就是「與實際情況有所差距」！生活上經常支出的飲食費、交通費的變動不會太大，會跟預期有較大差異的通常是婚喪喜慶或聚餐等不可預期的活動，因此在編列此預算時，可以為每個月這些活動預留一筆預算。

步驟4》詳實控管並查核

算出每月的各項開銷的上限後，要預留一欄在月底時填入當月實際的花費金額。上述「富朋友理財筆記」網站所設計的Excel表，甚至多了一欄「誤差」，只要輸入當月實際花費金額後，系統會自動對比前一欄的預算，算出誤差值。

步驟5》檢討當月成效

如果每個月結餘超出預期，是件好事，使用者可以進一步檢視這樣的成效是因為當月有加班費、投資收益變多所致，或是控制變動支出的成效較好所致，找出原因後下個月就可以繼續實行。但是，如果每個月結餘低於預期，代表花費超過預算，就須從記帳表中檢視，從變動支出開始改善，甚至刪減固定支出。